le solde en attente d’encaissement est bien de 855.60€ car la ligne passée sur le tiers payant VACAF n’a pas été compensée.
Vous avez remboursé le client de 257.60 €.
Suivant votre saisi on comprend que votre client avait trop payé, ou a fournis des bons CAF tardivement, que vous les avez provisionné, et vous l’avez remboursé en numéraire.
De mon point de vue pas de problèmes de calcul et vous avez bien 2 tiers payants débiteur CGOS et VACAF.
Ces deux lignes doivent normalement remonter dans commandes non soldées.